关于进一步加强国有金融企业股权治理工作有关问题的通知
财金[2016]122号
各中央治理金融企业，各省、自治区、直辖视注打算单列市财政厅（局），新疆出产建设兵团财政局：
为进一步贯彻落实党的十八届三中全会心灵，强化以管本钱为主加强国有资产监管，规范国有金融企业股权治理工作，提高国有股权治理效能，现就国有金融企业股权治理有关事项通知如下：
一、各级财政部门要加强国有金融资产监管，健全和美满基础治理造度，规范国有产权流转，切实防备国有资产流失，推进国有金融本钱保值增值。国有金融企业股东要充分意识股权治理的沉要意思，以本钱为纽带，以产权为基础，美满治理方式，创新治理机造，提高治理效能。
二、国有金融企业股权治理依照统一政策、分级治理的准则，由中央和处所财政部门掌管监督治理。各级财政部门要充分尊沉市场经济和企业发展法规，注沉通过公司治理结构依法行使股东权势，形成股东行为规范、内部约束有效、运行高效矫捷的经营机造，加强国有金融企业市场活力。
。ㄒ唬┲醒胫卫斫鹑谄笠狄咽迪止驹於π隆⒅卫斫峁菇∪，股权治理事项准则上由集团（控股）公司依照公司治理法式自主决策，其中中央治理金融企业本级、集团（控股）公司下属各级沉点子公司沉大股权治理事项需报财政部推广有关法式。
。ǘ）处所国有金融企业股权治理事项由省级财政部门对照上述准则执行监管。涉及共同持股的，按第一大国有股东归属确定治理权限。
。ㄈ┕薪鹑谄笠倒扇ㄖ卫砉讨，涉及当局社会公共治理和金融行业监督治理事项的，该当凭据国度划定推广有关法式。
三、股权治理事项蕴含：设立公司、股份性质调换、增资扩股或减资、股权让渡或划转、股权置换、归并或分立等可能引起股权比例改观的事项；国有股权治理规划确认等必要国有资产监管部门履职的事项。
。ㄒ唬┏恋阕庸就ǔＪ侵讣牛毓桑┕居涤邢质到谠烊ǖ慕鹑谄笠岛蜕鲜泄，以及当期净资产占集团（控股）公司本级净资产超过肯定比例的各级子公司。沉点子公司净资产所占比例通常不低于集团（控股）公司本级净资产的5%（含5%），并综合思考公司持久发展战术、金融业务布局、财政治理水平、风险管控能力、投资行业领域等成分确定，可凭据现实情况当令调整。
。ǘ）沉大股权治理事项通常是指可能导致沉点子公司现实节造权产生转移的股权治理事项。
四、各级财政部门应严格规范国有金融资产确权、登记、评估、让渡、算帐、退出等法式和买卖行为。依照规范通明、平正公正的准则，进一步加大国有金融企业产权进场公开买负责度，实现全链条、全过程治理。
。ㄒ唬┲醒胫卫斫鹑谄笠涤Π椿ㄗ龊貌ǖ羌侵卫砉ぷ，实时、全面、正确反映国有金融资产产权改观情况。
。ǘ）中央治理金融企业非沉点子公司产权让渡和沉点子公司非沉大产权让渡项目，通过省级以上产权买卖机构公开挂牌让渡的，经济行为决策由集团（控股）公司依照公司治理法式自主决策，有关资产评估登记工作由集团（控股）公司掌管，买卖信息应按划定实时报送财政部。
。ㄈ┲醒胫卫斫鹑谄笠滴衅笠的诓孔什磷，通过直接和谈方式让渡一级子公司产权，未造成国有股权比例产生改观的，由集团（控股）公司依照公司治理法式自主决策。
。ㄋ模┲醒胫卫斫鹑谄笠翟谝婪ㄉ枇⒌闹と蚵粝低持，让渡所持参股上市公司股份的，需遵守证券监管部门有关划定，由集团（控股）公司依照公司治理法式自主决策。
。ㄎ澹┲醒胫卫斫鹑谄笠抵恃荷鲜泄竟煞莸，准则上由集团（控股）公司依照公司治理法式自主决策，其中可能涉及沉点子公司节造权转移的质押行为需报财政部推广有关法式。
。┲醒胫卫斫鹑谄笠狄蚍⒄拐Ｒ滴裆婕暗牡郑ㄖ剩┭骸⒌终⑺咚虾兔骋谆砂觳涣甲什然竦玫墓扇ㄗ什，有关让渡工作依照公司治理法式自主决策，资产评估登记工作由集团（控股）公司掌管。
。ㄆ撸┙鹑谧什卫砉韭蚨系恼策性债转股项目措置，有关资产评估登记工作由集团（控股）公司掌管。
。ò耍┎普部门和国有金融企业可通过无偿划转方式优化国有本钱布局。中央治理金融企业内部国有股权无偿划转由集团（控股）公司掌管执行，处所国有股东单元所持金融企业股权无偿划转由处所（省级）财政部门掌管执行。其中，涉及中央治理金融企业之间、中央和处所之间、跨。ㄗ灾吻⒅毕绞幼⒋蛩愕チ惺校┑确制绻兄魈逯涞墓泄扇ㄎ蕹セ乱，由划出方和划入方各自推广决策法式后，结合报财政部推广审核法式。
五、各级财政部门应加强和规范国有金融企业增资扩股行为。国有金融企业发展增资扩股业务，可通过公司治理法式确定意向投资方，意向投资方可通过省级以上产权买卖所挂牌选择，其中涉及沉点子公司现实节造权转移的，应在推广公司内部决策法式后，将增资规划报送主管财政部门推广有关法式。
需报送的资料蕴含：1.国有金融企业关于沉点子公司增资扩股问题的申请汇报；2.董事会提出增资扩股预案及董事会决定；3.沉点子公司最近一期财政汇报、重要财政数据；4.最近一期前十大股东名称和持股比例；5.上次召募资金使用汇报和本次召募资金使用的可行性钻研汇报；6.拟引入投资方的资格前提、投资金额、持股比例要求和遴选准则等；7.增资前后企业价值估值汇报；8.以非钱币性资产认购股份的，需提供有关资产评估汇报；9.通过产权买卖机构选择意向投资方的，还应提交在产权买卖机构颁布的增资规划。
六、国有股权治理规划是国有金融企业股权治理的沉要基础工作，财政部和处所省级财政部门出具的关于国有股权治理规划简直认文件，是有关部门核准成立股份公司、刊行审核的必备文件和证券买卖所进行股权登记的凭据。
国有金融企业应在公开刊行上市前，将国有股权治理规划报主管财政部门确认。报送资料蕴含：1.国有股东关于国有股权治理问题的申请汇报；2.当局有关部门赞成组建股份有限公司的文件或国有提议人关于赞成组建股份有限公司的内部决策文件；3.公司章程；4.列国有股东的国有资产产权登记证（或能证明其国有身份的司法文件）；5.非国有股东提供身份证明资料；6.提议人和谈；7.资产评估合规性审核文件；8.司法定见书，涉及金融行业监管和表商投资的，还该当对是否切合有关监管划定作书面注明。
七、中央治理金融企业和处所财政部门要成立健全金融企业国有股权治理情况汇报造度。
。ㄒ唬┟磕5月底之前，各省级财政部门和中央治理金融企业要将上一年度金融企业国有股权治理情况统计汇总后向财政部汇报。
。ǘ）各省级财政部门和中央治理金融企业要把稳相识和总结在国有股权治理工作中出现的新情况、新问题，对有关沉要情况和沉大问题要实时向财政部汇报。
。ㄈ┎普部门在办理上市公司国有股权治理事项时，该当做好信息保密工作。
。ㄋ模┕泄啥诎炖砩鲜泄竟泄扇ㄖ卫硎孪钍，该当遵守上市公司治理造度，做好有关信息保密、披露工作。
八、处所财政部门能够凭据本通知要求，结合处所现实情况，造订本地域处所国有金融企业股权治理执行细则。
九、各级财政部门及其有关工作人员在股权治理审批工作中出现恶意通同中介机构、泄露上市公司沉要信息并造成国有资产流失，以及其他滥用权柄、玩忽职守、徇私舞弊等违法违游记为的，依照《公务员法》、《行政监察法》、《财政违法行为处罚处罚条例》等国度有关划定查究相应责任；涉嫌犯罪的，移送司法机关处置。
十、本通知自颁布之日起执行。我部现行国有金融企业股权治理有关划定与本通知不一致的，以本通知为准。
财政部
2016年12月7日
