印度：保障职能在城市合作银行中阐扬着至关沉要的作用

功夫： 2024年5月16日                                起源：印度中央银行

原文链接：https://www.bis.org/review/r240523e.pdf

保障职能，即风险治理、内部审计和合规职能，阐扬着至关沉要的作用，作为确保银行安全、合乎路德地在监管和司法界限内运营的守护者。保障职能人员通过成为有效的守门人，能够向所有利益有关者提供必要的保险，确保银行走在正确的轨路上，其系统壮大，其运营靠得住，其风险得到有效治理。作为银行的良心守护者，他们旨在发现和预防任何误差或任何潜在风险的堆集，守护银行的名誉，并援手守护客户和其他利益有关者的信赖。

在不休变动的银行业格局中，新的风险不休涌现。除了信贷、市场和流动性风险等传统风险依然显著表，我们此刻还面对着网络安全威胁和运营中断等新挑战。数字技术的遍及和金融系统的互联性使银行面对各类网络威胁，从数据泄露到恶意勒索软件攻击。一次成功的网络攻击对银行的运营、名誉和财政不变的潜在影响不容幼觑，这凸显了壮大的网络安全措施和自动的风险化解战术至关沉要。

运营风险也变得越来越复杂和普遍，其推动成分蕴含技术进取、表包铺排和有关依赖关系等。关键系统和流程的中断，无论是由于网络事务、天然灾害、诓骗还是报答谬误造成的，都可能对银行产生深远的影响，这凸显了加强运营弹性、备份和复原测试以及应急打算的必要性。传统风险的动态也产生了变动。例如，数字革命加上社交媒体的宽泛利用带来的一个显著后果是流动性挤兑的加快。从前必要几天能力产生的事件此刻可能只需几个颖厩能产生，这所有都要归功于互联网和社交媒体的宽泛影响力。2023 年 3 月在美国产生的事务明显地提醒了我们这一现实。您可能还记得，由于社交媒体的谬误信息，美国银行与印度一家大型 UCB 的名称产生了混合，必要 UCB 进行新闻澄清，以平息谣言。

在这种动态环境下，监管沉点正转向以活动为基础。拥有类似风险的类似活动必要受到一致水平的监管和监督，只管要思考到业务规模和复杂性，并思考肯定比例。因而，合作银行的监管与贸易银行的监管协调一致，但在必要时会进行肯定的调整。此刻，对 UCB 的进展，尤其是对公司治理和保障职能有效性的进展要高得多。正如我们最近的一些法律行动所批注的那样，此刻对不良的公司治理实际（例如向董事或其亲属提供贷款）是零容忍的。

从网络威胁到监管变动，从经济不确定性到技术进取，若是 UCB 但愿在这个急剧变动的世界中维持有关性，就必须适应并维持警惕。这就是风险治理、合规性和内部审计阐扬作用的处所。他们必要携手合作，鉴别、评估和减轻这些风险，确保他们的银行维持弹性并筹备好应对未来的任何挑战。